Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "Импульс" ИНН:0278167901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64146563 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139331369812012
11504 Основные средства на конец предыдущего года13698120125131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139331369812012
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13698120125131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10954080543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40805432029
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4134649
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11154121577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41215772678
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150481781912589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17819125897809
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124501150110244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11501102442732
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66247328
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года247328629
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года253260712017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года607120174448
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259863182345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года631823455077
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150481781912589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17819125897809
21103 Выручка за отчетный год533614954345132
21104 Выручка за предыдущий год495434513237543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год428484089636376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год408963637631078
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1051386478756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год864787566465
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1051386478756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год864787566465
23403 Прочие доходы за отчетный год3280
23404 Прочие доходы за предыдущий год2800
23503 Прочие расходы за отчетный год198457203
23504 Прочие расходы за предыдущий год457203332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1031882188553
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год821885536133
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16111486838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14868381082
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год870767327715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год673277155051

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8707)/Стоимость активов (15048) = 57.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42848+0+0) = 24.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10513)/Выручка (53361) = 19.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8707)/Выручка (53361) = 16.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.579

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.686

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.792

Индекс Альтмана Z = 10.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (19.7%), рентабельность компании (16.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Поликлиника Импульс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить