ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "СП" ИНН:0278168380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64148958 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года266325800
11504 Основные средства на конец предыдущего года258000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года266325800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года258000
12103 Запасы на конец отчетного года51887021235
12104 Запасы на конец предыдущего года702123523
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3352017765620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177656201133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года357663
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6636
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3912724851858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года248528571172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4179027432858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года274328571172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1766792697
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года792697704
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1776802707
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года802707714
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4001426630150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26630150458
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4001426630150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26630150458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4179027432857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года274328571172
21103 Выручка за отчетный год11677832817649
21104 Выручка за предыдущий год328396499249
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11063828345433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283674338306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61404472216
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4472216943
22203 Управленческие расходы за отчетный год564442950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год429500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49617711
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17711204
23403 Прочие доходы за отчетный год1834000
23503 Прочие расходы за отчетный год176194918
23504 Прочие расходы за предыдущий год491827
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1217128-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128-7178
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33036
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97495-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95-8142
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97495-8
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95-8142

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (974)/Стоимость активов (41790) = 2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110638+0+5644) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (496)/Выручка (116778) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (974)/Выручка (116778) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 0.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить