Общество с ограниченной ответственностью "ГАРДИАН" ИНН:0278168782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84474683 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3242322500
11504 Основные средства на конец предыдущего года3225000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3242322500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3225000
12103 Запасы на конец отчетного года5223572735013211
12104 Запасы на конец предыдущего года5727350132112483
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197509502001633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95020016331432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года393078
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года307852
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25012668037010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6680370149220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28254990537014922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9905370149223967
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года615445404210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44540421081
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года244959570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года595700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25190940132404712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9401324047123886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27639946032970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9460329747120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28254990537014922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9905370149223967
21103 Выручка за отчетный год3931916747770718299
21104 Выручка за предыдущий год1674777071829918073
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3902416678744418112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1667874441811218000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год295692630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год692631870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год295692630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год692631870
23503 Прочие расходы за отчетный год84182025
23504 Прочие расходы за предыдущий год18202525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211512430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год512431620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42104932
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10493212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16941194130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4119413036

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (28254) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39024+0+0) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (39319) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (39319) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.75%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГАРДИАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить