Общество с ограниченной ответственностью "Центр оптово-розничной торговли" ИНН:0278168863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97969630 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года674577680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года674577680
12103 Запасы на конец отчетного года26399401854
12104 Запасы на конец предыдущего года994018541745
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28920138531
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48459586312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59586312135
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года178212650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3639337110130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3371101323970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3639343814703165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3438147031654237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7324792310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года479231-1720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года742489241-162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года489241-162379
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года485000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2412294912293327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2949122933273848
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2897294912290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2949122933270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3639343814703165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3438147031654237
21103 Выручка за отчетный год210191694355275700
21104 Выручка за предыдущий год16943552757009681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169331412044256201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14120442548509305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4086282311020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год282311028500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год385524729560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год247295613510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2313511460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351146-5010
23403 Прочие доходы за отчетный год11701120
23503 Прочие расходы за отчетный год32412724
23504 Прочие расходы за предыдущий год41272431
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3163102310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год310231-5250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63624616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62461676
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год253248185-541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год248185-541269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2532481850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год248185-5410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (253)/Стоимость активов (3639) = 6.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16933+3855+0) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (21019) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Рентабельность компании

Чистая прибыль (253)/Выручка (21019) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = 3.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр оптово-розничной торговли

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить