Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАТЕС" ИНН:0278168870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97966212 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3975300
11504 Основные средства на конец предыдущего года47300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года720740080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39777374008
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года768040080
12103 Запасы на конец отчетного года291741009
12104 Запасы на конец предыдущего года1741009306
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года120918708
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года92670838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года878191133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31612865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128652842
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46523012782
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199727823319
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года862100386790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года967767903319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года432418225
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года378225150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442428235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года388235160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42093106555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года928965553159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42096106555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года928965553159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года862100386790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года967767903319
21103 Выручка за отчетный год12571916411789
21104 Выручка за предыдущий год92441178913020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11907875711488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88911148812826
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год664407301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353301194
22103 Коммерческие расходы за отчетный год610148160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год148160163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54259141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20514131
23203 Проценты к получению за отчетный год1230
23204 Проценты к получению за предыдущий год300
23504 Прочие расходы за предыдущий год17565
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66245100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191100110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год135220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год382022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5319375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1537588
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5319375
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1537588

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (862) = 6.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11907+610+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (12571) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (12571) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.052

Индекс Альтмана Z = 2.162

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.162<2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАТЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить