Общество с ограниченной ответственностью "Союзэкономсвязь" ИНН:0278168912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64157101 ОКВЭД:74.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1147
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363293338534
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года293338534485
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1112226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11222614
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3642944600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2944605600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364295461732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295461732506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12311241-882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11241-882-1230
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года213000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года213000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28183420576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1834205761074
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года281834200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1834205760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364295461732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295461732506
21103 Выручка за отчетный год50687617411215
21104 Выручка за предыдущий год87617411215676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год491784842823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7848428231340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15928990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год928993920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15928990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год928993920
23403 Прочие доходы за отчетный год10897
23503 Прочие расходы за отчетный год224149
23504 Прочие расходы за предыдущий год241511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14909470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год909473480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год318242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1172923348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72923348-665

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (364) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (491+0+0) = 3.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (506) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (506) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.51

Индекс Альтмана Z = 6.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (13), коэффициент текущей ликвидности (13), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союзэкономсвязь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить