Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "Эффективные технологии" ИНН:0278169095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64158968 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3765567250
11504 Основные средства на конец предыдущего года55672500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3765567250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55672500
12103 Запасы на конец отчетного года9481721531862802
12104 Запасы на конец предыдущего года7215318628021274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9730193022982576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1900249821901802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212156751572949
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56751572949416
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1601970
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3003860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213481482072560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14820725663270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217241537679816327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15376798163273492
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3533020920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3336011740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3553335621121194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года335621121194165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181711202058224947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12020586949473124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181711202058680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12020586951330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217241537679816327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15376798163273492
21103 Выручка за отчетный год20491429981679713253
21104 Выручка за предыдущий год4299816797132536267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16109411671229611915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3402015540101816098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4382183145010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8978125730720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3506032440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7147017340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год876183112570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1831125713380
23403 Прочие доходы за отчетный год308263725
23404 Прочие доходы за предыдущий год2637250
23503 Прочие расходы за отчетный год80149311864
23504 Прочие расходы за предыдущий год4931186414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год383160111460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1601114612990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год150358174269
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30322823433
24603 Прочее за отчетный год360540
24604 Прочее за предыдущий год550350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19712439181030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12439181030122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19709180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1243010300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (21724) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16109+3506+0) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (876)/Выручка (20491) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (20491) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.196

Индекс Альтмана Z = 1.314

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.314<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (4.28%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Эффективные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить