ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛЬТРАМЕД" ИНН:0278169200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64159229 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года103300
12104 Запасы на конец предыдущего года33000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года282130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37061213
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года612130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37061213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года612130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3161482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5446411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года464110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37061213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года612130
21103 Выручка за отчетный год51322327479
21104 Выручка за предыдущий год23274790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47392153474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21534740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3931745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3931745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17450
23503 Прочие расходы за отчетный год3300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3601745
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54265
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3061480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (370) = 82.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4739+0+0) = 8.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (393)/Выручка (5132) = 7.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (5132) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.827

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.973

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.852

Индекс Альтмана Z = 20.981

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.67), коэффициент текущей ликвидности (6.85), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (7.66%), рентабельность компании (5.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛЬТРАМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить