Общество с ограниченной ответственностью "КовАлекс" ИНН:0278169497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64160735 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22761542723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151970774
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1068136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года813634
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23821623759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1600743108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23821623760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1600744108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1096831482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85448277
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1286792277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74626131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1286792277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74626131
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23821623760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1600744108
21103 Выручка за отчетный год581693467
21104 Выручка за предыдущий год71346763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3123120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год269381467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40146763
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год269381467
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40146763
23503 Прочие расходы за отчетный год7962
23504 Прочие расходы за предыдущий год9620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262372405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39240563
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243350405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37040563

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243)/Стоимость активов (2382) = 10.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (312+0+0) = 86.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (269)/Выручка (581) = 46.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243)/Выручка (581) = 41.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.852

Индекс Альтмана Z = 4.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (46.3%), рентабельность компании (41.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КовАлекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить