Общество с ограниченной ответственностью "ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика" ИНН:0278169779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04836391 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64707490994207142879
11504 Основные средства на конец предыдущего года49099420714287939941
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30303030
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30303030
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года45898050134095482
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года80501340954824854
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69326571795551048391
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57179555104839144825
12103 Запасы на конец отчетного года1160155744427228964177330
12104 Запасы на конец предыдущего года74442722896417733099497
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7320000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года621767442085280244269493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года442085275544269493167985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23725252501874242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252501874242785
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18431140001124181449
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1400011241814495113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18313981225762621813455383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1225762617113455383273380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19007241282941677323503774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1282941672623503774318205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года938938938938
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года938938938938
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11172111721117211172
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11172111721117211172
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года126745667266107858535
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года66726563785853557400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138855788367318870645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78836684887064569510
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года22713502147971119
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года35021479711191429
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22713502147971119
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35021479711191429
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17438501185175543875402550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1185175543875402550222488
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года675815428165639460
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года154281656394605778
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8990000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17595981200603589338432010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1200603589338432010247266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19007241282941677323503774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1282941672623503774318205
21103 Выручка за отчетный год22787021560006914715694584
21104 Выручка за предыдущий год1560006914715694584490465
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21215241447724823253658928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1447724823253658928523768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1571781122829146235656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1122829146235656-33303
22203 Управленческие расходы за отчетный год70559586735847054860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год58673584705486066909
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год866195360932992-19204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5360932992-19204-100212
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1100
23203 Проценты к получению за отчетный год45132
23204 Проценты к получению за предыдущий год1320
23303 Проценты к уплате за отчетный год210228472533806
23304 Проценты к уплате за предыдущий год284725338060
23403 Прочие доходы за отчетный год2169434429870732102
23404 Прочие доходы за предыдущий год34429870732102485050
23503 Прочие расходы за отчетный год29688671953087610157
23504 Прочие расходы за предыдущий год671953087610157366302
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год765681799882941937
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179988294193718536
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год143201358601646
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13586016464919
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год286140514093319
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-405140933192742
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1232-1129513678-312
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1129513678-312-14826
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3461-53597927628
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-53597927628-7586
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год600191034825431135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103482543113520857
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год600191034825431135
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год103482543113520857
32003 Величина капитала на 31938938938938
32005 Величина капитала на 3111172111721117211172
32007 Величина капитала на 3166726563785853557400
32008 Величина капитала на 3178836684887064569510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600191034825431135
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)600191034825431135
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600191034825431135
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)600191034825431135
33003 Величина капитала на 31938938938938
33005 Величина капитала на 3111172111721117211172
33007 Величина капитала на 31126745667266107858535
33008 Величина капитала на 31138855788367318870645
36003 Чистые активы на 31138855788367318870645
36004 Чистые активы на 3178836684887064583217
41103 Поступления – всего за отчетный год19636581445614876838464183
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19445911438460871812457835
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год12215605240520
41193 Прочие поступления за отчетный год685211029746348
41203 Платежи – всего за отчетный год19358011381925879936464811
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1498159979880402801358340
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24486720916815745699181
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год210228472533806
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год135843665856484
41293 Прочие платежи за отчетный год1770891899943105610
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2785763689-3098-628
42103 Поступления – всего за отчетный год128941141277218974165425
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год39291180537845954
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год125011129470215186159471
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1240
42203 Платежи – всего за отчетный год158323151003228831162340
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3331221533165140
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год125011129470212317162340
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-29382-9726-98573085
43103 Поступления – всего за отчетный год4990017330010830050000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4990017330010830050000
43203 Платежи – всего за отчетный год499002022009940049000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год499002022009940049000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-152525063-40553457

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60019)/Стоимость активов (1900724) = 3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2121524+0+70559) = 3.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86619)/Выручка (2278702) = 3.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60019)/Выручка (2278702) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 0.758

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.8%), рентабельность компании (2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГСИ Спецнефтеэнергомонтажавтоматика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить