Общество с ограниченной ответственностью "Техэкспертиза" ИНН:0278169810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64163389 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20772885
11504 Основные средства на конец предыдущего года2885621
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года170170
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года170174
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22473055
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3055795
12103 Запасы на конец отчетного года3038
12104 Запасы на конец предыдущего года3842
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4711859880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5944317391
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года851119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4799960037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5952717486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5024563092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6258218281
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88935071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50712723
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4135257539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5703015558
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4135258020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5751115558
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5024563092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6258218281
21103 Выручка за отчетный год11910669481
21104 Выручка за предыдущий год6948114447
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11529266590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6659017404
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38142891
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2891-2957
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38142891
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2891-2957
23403 Прочие доходы за отчетный год12840
23503 Прочие расходы за отчетный год32052
23504 Прочие расходы за предыдущий год5234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47782839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2839-2892
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год955568
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38232271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2271-2892

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3823)/Стоимость активов (50245) = 7.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3814)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115292+0+0) = 3.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3814)/Выручка (119106) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3823)/Выручка (119106) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = 1.978

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.978<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.2%), рентабельность компании (3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техэкспертиза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить