Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания "Бухучет-сервис" ИНН:0278170132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67170295 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138114168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114168188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года731
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139121171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121171189
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139121171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121171189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7048108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48108106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года697363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года736383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года697363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года736383
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139121171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121171189
21103 Выручка за отчетный год229187426
21104 Выручка за предыдущий год187426369
21203 Себестоимость продаж за отчетный год197238413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238413364
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32-5113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-51135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32-5113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-51135
23503 Прочие расходы за отчетный год877
23504 Прочие расходы за предыдущий год7710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24-586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-586-5
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22-602
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-602-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (139) = 15.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (197+0+0) = 16.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (229) = 13.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (229) = 9.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.504

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.014

Индекс Альтмана Z = 6.049

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (13.97%), рентабельность компании (9.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Бухучет-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить