Общество с ограниченной ответственностью "Корал тур" ИНН:0278170245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67170792 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264833390
11504 Основные средства на конец предыдущего года333900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264833390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года333900
12103 Запасы на конец отчетного года13100
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43522493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81374
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13740
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года293246340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2463400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7494932054
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49320540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339738322054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383220540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4780-2838-1244
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2838-12440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4770-2828-1234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2828-12340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года93819772807
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года197728070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72294683481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46834810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года816766603288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года666032880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339738322054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383220540
21103 Выручка за отчетный год4328341671
21104 Выручка за предыдущий год83416710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200618571313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185713130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1574-1023358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10233580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1574-1023358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10233580
23503 Прочие расходы за отчетный год365563383
23504 Прочие расходы за предыдущий год5633830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1939-1586-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1586-250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4819
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1943-1594-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1594-440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1943-1594-44
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1594-440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1943)/Стоимость активов (3397) = -57.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2006+0+0) = -78.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1574)/Выручка (432) = -364.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1943)/Выручка (432) = -449.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.572

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.571

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.584

Индекс Альтмана Z = -18.832

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-1.4), рентабельность продукции (-364.35%), рентабельность компании (-449.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Корал тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить