Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтрой" ИНН:0278170397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67172578 ОКВЭД:74.20.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года50
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40671105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42121344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42121349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4545
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1949-1207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1904-1162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61162510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61162510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42121349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13670
21103 Выручка за отчетный год925328772
21104 Выручка за предыдущий год288620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1013927837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-886935
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-886935
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10260
23403 Прочие доходы за отчетный год9630
23503 Прочие расходы за отчетный год103620
23504 Прочие расходы за предыдущий год490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-959915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9770
24603 Прочее за отчетный год3001630
24604 Прочее за предыдущий год11740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1259-715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1259-715
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1970
32003 Величина капитала на 31450
32007 Величина капитала на 31-6880
32008 Величина капитала на 31-6430
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12600
33218 Убыток (ИТОГО)12600
33003 Величина капитала на 31450
33007 Величина капитала на 31-19490
33008 Величина капитала на 31-19040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1259)/Стоимость активов (4212) = -29.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10139+0+0) = -8.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-886)/Выручка (9253) = -9.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1259)/Выручка (9253) = -13.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.311

Индекс Альтмана Z = -5.799

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (-9.58%), рентабельность компании (-13.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить