Общество с ограниченной ответственностью "Кабель - ПРО" ИНН:0278170439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67172845 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7676613
12104 Запасы на конец предыдущего года76613244
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52131072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года424242
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года424242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127127868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1278681370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127127868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1278681370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2-26
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года816154
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года424216
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42163
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7777836
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года778361213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119119852
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1198521216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127127868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1278681370
21103 Выручка за отчетный год1091091992
21104 Выручка за предыдущий год109199214082
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1071071978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107197812832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2141250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год446
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год461203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2-28
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2847
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2624
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-26
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (127) = -1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107+4+0) = -1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (109) = -1.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (109) = -1.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.394

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 2.495

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.495<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-1.83%), рентабельность компании (-1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кабель - ПРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить