Общество с ограниченной ответственностью "Инвент" ИНН:0278170559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67173974 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2141312219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года286922190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451789182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года304918299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2186209113101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3173113101100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2186209113101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3173113101100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101101101101
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101101101100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4417490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года551900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года542175110101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года652110101100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16443430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2521300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16443430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2521300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2186209113101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3173113101100
21104 Выручка за предыдущий год5376102500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11044047600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469876000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-110812650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67826500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11081390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6783900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11081110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6781100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1106590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год542900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1106590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год542900
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31551000
32008 Величина капитала на 31652000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)110000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110000
33218 Убыток (ИТОГО)110000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31441000
33008 Величина капитала на 31542000
36003 Чистые активы на 31542000
36004 Чистые активы на 31652000
41103 Поступления – всего за отчетный год750000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год750000
41203 Платежи – всего за отчетный год1009000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год942000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год67000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-259000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-259000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (2186) = -5.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.33

Индекс Альтмана Z = 1.474

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.474<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить