ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИГМА-МЕД" ИНН:0278170608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67174749 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1269568
11504 Основные средства на конец предыдущего года95680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1269568
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95680
12103 Запасы на конец отчетного года24725045
12104 Запасы на конец предыдущего года250440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55441551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года355281379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2813790
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3163126
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1472949601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9495010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15981044669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10445690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15881034659
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10345590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15981044669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10445690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15981044669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10445690
21103 Выручка за отчетный год18405112685638
21104 Выручка за предыдущий год1126856380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17488105885477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1058854770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год917680161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6801610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год112810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год81130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год805599161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5991480
23503 Прочие расходы за отчетный год711213
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год734587148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5871480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18011270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год112700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55447578
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год475780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55447578
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год475780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (554)/Стоимость активов (1598) = 34.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17488+112+0) = 4.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (805)/Выручка (18405) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (554)/Выручка (18405) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.347

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.459

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.37%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА-МЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить