ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЛОРИЯ-УФА" ИНН:0278171009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67176688 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62152
11504 Основные средства на конец предыдущего года215238
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62152
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215238
12103 Запасы на конец отчетного года71714201896
12104 Запасы на конец предыдущего года142018962821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года357838374600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года383746004594
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31164125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164125336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года432654216621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года542166217751
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года433254426673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года544266737789
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7286-4072-2318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4072-2318-1046
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1014467856280
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года678562806000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147427292711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года272927112835
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1161895148991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года951489918835
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года433254426673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года544266737789
21103 Выручка за отчетный год85611565021058
21104 Выручка за предыдущий год156502105829486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115381709922016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170992201630358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2977-1449-958
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1449-958-872
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2977-1449-958
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1449-958-872
23403 Прочие доходы за отчетный год1031838
23404 Прочие доходы за предыдущий год183835
23503 Прочие расходы за отчетный год170155198
23504 Прочие расходы за предыдущий год155198242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3044-1586-1121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1586-1121-1079
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170169151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год169151181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3214-1755-1272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1755-1272-1260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3214)/Стоимость активов (4332) = -74.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11538+0+0) = -25.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2977)/Выручка (8561) = -34.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3214)/Выручка (8561) = -37.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.742

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.703

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.627

Индекс Альтмана Z = -3.485

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.68), рентабельность продукции (-34.77%), рентабельность компании (-37.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРИЯ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить