Общество с ограниченной ответственностью "СИТИ ФМ" ИНН:0278171200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67178486 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143184260
11504 Основные средства на конец предыдущего года1842600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143184260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1842600
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4665131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года664131109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5673144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года673144124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148857404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года857404124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-724-155-390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-155-39010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года780721691
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года72169196
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года780721691
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года72169196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92291103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29110318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92291103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29110318
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148857404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года857404124
21103 Выручка за отчетный год675516180
21104 Выручка за предыдущий год516180120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год694198534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198534827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19318-354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год318-354-707
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19318-354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год318-354-707
23404 Прочие доходы за предыдущий год22100
23503 Прочие расходы за отчетный год50028736
23504 Прочие расходы за предыдущий год2873620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-519252-390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252-390-727
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1705
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-570235-390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год235-390-732

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-570)/Стоимость активов (148) = -385.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (694+0+0) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (675) = -2.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-570)/Выручка (675) = -84.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.851

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.507

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.83

Индекс Альтмана Z = -40.85

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-4.89), рентабельность продукции (-2.81%), рентабельность компании (-84.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СИТИ ФМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить