общество с ограниченной ответственностью "Архпроект" ИНН:0278171217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67178345 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100204135
11504 Основные средства на конец предыдущего года2041350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100204135
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2041350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1438398610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года986192660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года544283294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28329445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14927101449560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1014495606462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15027103489695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1034896956462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1229473633618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года736336182907
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273329856077
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года298560773400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273329856077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года298560773400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15027103489695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1034896956462
21103 Выручка за отчетный год334224010225054
21104 Выручка за предыдущий год401022505418214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27603353330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35333233210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5819476925054
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4769173318214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год581947691733
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год476917333813
23404 Прочие доходы за предыдущий год54700
23503 Прочие расходы за отчетный год6647474
23504 Прочие расходы за предыдущий год47474461
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год575348421659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год484216593352
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8241097837
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1097837595
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49293745822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37458222757

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4929)/Стоимость активов (15027) = 32.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27603+0+0) = 21.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5819)/Выручка (33422) = 17.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4929)/Выручка (33422) = 14.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.498

Индекс Альтмана Z = 13.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (5.46), коэффициент текущей ликвидности (5.46), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (17.41%), рентабельность компании (14.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью Архпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить