ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН 21 ВЕК - УФА" ИНН:0278171288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67178598 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11566133202196580
11504 Основные средства на конец предыдущего года133202196581153
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115661332021960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1332021965810
12103 Запасы на конец отчетного года39158520304291025875
12104 Запасы на конец предыдущего года52030429102587518239
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5847276354362720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2763543627002557
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17194950500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9505000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16894638431183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4638431183375
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года69000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6395956207492400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5620749240297770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75525695275143630358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69527514363035821324
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9647689268610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6892686184760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9657690268718486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69026871848610707
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63968626264456521872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62625445652187210617
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1900000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6586862626445650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6262544565218720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75525695275143630358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69527514363035821324
21103 Выручка за отчетный год260051261231235539208133
21104 Выручка за предыдущий год261231235539208133149956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212024216588195083204494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216588195083171266137378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4802744643404560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4464340456368670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2998831338297150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3133829715244310
22203 Управленческие расходы за отчетный год123031294795720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12947957287970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год573635811690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год358116936390
23403 Прочие доходы за отчетный год120249249319
23404 Прочие доходы за предыдущий год249249319433
23503 Прочие расходы за отчетный год2379479623448
23504 Прочие расходы за предыдущий год479573448350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34771287950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12884535100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год72296212731
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год962127102539
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2755325832779
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32633277910122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2755325830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3263327790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2755)/Стоимость активов (75525) = 3.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212024+29988+12303) = 2.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5736)/Выручка (260051) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2755)/Выручка (260051) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Х5 = Выручка/Активы = 3.443

Индекс Альтмана Z = 3.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРХАН 21 ВЕК - УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить