Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Эксперт Девелопмент" ИНН:0278171312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67179132 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1001000
11504 Основные средства на конец предыдущего года1001000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1001000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1001000
12104 Запасы на конец предыдущего года18180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7725116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2592590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71252413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2822820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10711252413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3823820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21650-21650-178
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22409-224090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21640-21640-168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22399-223990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21747049099
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2278100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217472175252581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22781227810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10711252413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3823820
21103 Выручка за отчетный год64640
21104 Выручка за предыдущий год31085310850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28552285520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253325330
22204 Управленческие расходы за предыдущий год279327930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-260-2600
23504 Прочие расходы за предыдущий год285628560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3116-31160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3116-31160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3116-31160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (107) = 42.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18+0+0) = 255.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (64) = 71.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (64) = 71.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -202.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.43

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.43

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.995

Индекс Альтмана Z = 3.673

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-202.24), рентабельность продукции (71.88%), рентабельность компании (71.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Эксперт Девелопмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить