Общество с ограниченной ответственностью "Доктор Фильтр" ИНН:0278171390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67179155 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года466204730
12104 Запасы на конец предыдущего года204732961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года694908651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90865157
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года60850
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3444620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года462017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156416591381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165913831035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156416591381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165913831035
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14631403979
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1403981384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14731413989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1413991394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91246112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года246112239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91246112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246112239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156416591381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165913831035
21103 Выручка за отчетный год242235763304
21104 Выручка за предыдущий год357633042755
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170727332106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273321041814
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7158431198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8431200941
22103 Коммерческие расходы за отчетный год510454560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год454560622
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205389638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год389640319
23404 Прочие доходы за предыдущий год9401
23503 Прочие расходы за отчетный год971915
23504 Прочие расходы за предыдущий год191513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108464623
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год464625307
24603 Прочее за отчетный год484228
24604 Прочее за предыдущий год42280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60422595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год422597307
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60422595
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год422597307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (1564) = 3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1707+510+0) = 9.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (205)/Выручка (2422) = 8.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (2422) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.187

Индекс Альтмана Z = 23.763

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.78), коэффициент быстрой ликвидности (11.41), коэффициент текущей ликвидности (16.53), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (8.46%), рентабельность компании (2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Доктор Фильтр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить