ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИМУМ" ИНН:0278171707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67180365 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года16608061010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49102317489489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2056701
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года112000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11265903690499
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65903690499500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11265903690499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65903690499500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года916349-5
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6349-5-4
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11283595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года835956
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65073631494494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65073631494494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11265903690499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65903690499500
21103 Выручка за отчетный год973016696102580
21104 Выручка за предыдущий год166961025801263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4297355913070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3559130701225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54331313789510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131378951038
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год704254028
22203 Управленческие расходы за отчетный год53491292746120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12927461200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84140850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14085010
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год52112171
23504 Прочие расходы за предыдущий год1121714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год352868-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2868-16
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год714140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281454-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1454-15
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281454-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1454-15

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (112) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4297+0+5349) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (9730) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (9730) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.628

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить