Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехнология" ИНН:0278171841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67181382 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1778309434648
11504 Основные средства на конец предыдущего года3094346480
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17893094340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3094346480
12103 Запасы на конец отчетного года1065931851414230483
12104 Запасы на конец предыдущего года9318514142304837066
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39100655483877752833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65548387775283350914
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23142871885391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года287188539137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42479159020548040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15902054804837070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года442681593295523884355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159329552388435558017
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4323-101570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10157690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4334116880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11688076
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1736440200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1736440200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30058500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года585000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года396341570075066884275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157007506688427557941
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39934157592506680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15759250668842750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года442681593295523884355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159329552388435558017
21103 Выручка за отчетный год194240155932244360188999
21104 Выручка за предыдущий год155932244360188999110438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187803150223237987187597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150223237987182170110171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6437570963730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5709637368290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4652452554270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6437105718480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1057184814020
23203 Проценты к получению за отчетный год73000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48531500
23403 Прочие доходы за отчетный год2110279330
23503 Прочие расходы за отчетный год125751715061616
23504 Прочие расходы за предыдущий год51715061616157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5464553060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год553061160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11424986112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49862345
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год27000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год11000
24604 Прочее за предыдущий год173132890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4333-167884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16788465
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4333-167880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1678840
32003 Величина капитала на 3111000
32005 Величина капитала на 31157000
32007 Величина капитала на 31-167000
32008 Величина капитала на 311000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4333000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4333000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4333000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4333000
33003 Величина капитала на 3111000
33005 Величина капитала на 31157000
33007 Величина капитала на 314166000
33008 Величина капитала на 314334000
41103 Поступления – всего за отчетный год155115000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год144749000
41193 Прочие поступления за отчетный год10366000
41203 Платежи – всего за отчетный год153088000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год127534000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19174000
41293 Прочие платежи за отчетный год6380000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2027000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2027000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4333)/Стоимость активов (44268) = 9.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6437)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (187803+0+0) = 3.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6437)/Выручка (194240) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4333)/Выручка (194240) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 1.68

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.68<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.31%), рентабельность компании (2.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройТехнология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить