Общество с ограниченной ответственностью "НИТЭК" ИНН:0278172059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67183518 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3665293222491686
12104 Запасы на конец предыдущего года293222491686596
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года523447324103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года447324943549
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года226222239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года622223990
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года92360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4229346428030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3464280318280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4229346428031828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3464280318284235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6936736160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6736167120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года703683626722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года683626722484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3526277721771106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2777217711063686
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года40065
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3526278121770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2781217711060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4229346428031828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3464280318284235
21103 Выручка за отчетный год4121585073805963
21104 Выручка за предыдущий год5850738059634080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4070577373305854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5773733058543462
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5177500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77501090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3277500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77501090
23503 Прочие расходы за отчетный год21191711
23504 Прочие расходы за предыдущий год19171117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1158330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5833980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12720152
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9462678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год462678449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год946260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4626780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (4229) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4070+19+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (4121) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (4121) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 1.325

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.325<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НИТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить