Общество с ограниченной ответственностью "СовТехСтрой" ИНН:0278172330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67185227 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года184171650
11504 Основные средства на конец предыдущего года16500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года184171650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16500
12103 Запасы на конец отчетного года148929529
12104 Запасы на конец предыдущего года2952929
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года78400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6973302419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3024190
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года122300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72038712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3871284
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99668413366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8413366113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283838578366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8578366113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5617432170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43217070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5627433180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43318080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167564247286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года424728633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227564247286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года424728633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283838578366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8578366113
21103 Выручка за отчетный год30352672550
21104 Выручка за предыдущий год672550606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26091574590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год574590508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год426197960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9796098
22103 Коммерческие расходы за отчетный год168000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1793049
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258180030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8003049
23203 Проценты к получению за отчетный год7220
23204 Проценты к получению за предыдущий год2200
23403 Прочие доходы за отчетный год36201570
23404 Прочие доходы за предыдущий год15700
23503 Прочие расходы за отчетный год344328680
23504 Прочие расходы за предыдущий год286801
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год276553140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5314048
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46910630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1063010
24603 Прочее за отчетный год100000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129642510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4251038
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год129642510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4251038

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1296)/Стоимость активов (28383) = 4.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2581)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26091+1680+0) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2581)/Выручка (30352) = 8.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1296)/Выручка (30352) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.247

Индекс Альтмана Z = -0.507

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (8.5%), рентабельность компании (4.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СовТехСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить