Общество с ограниченной ответственностью "МастерПласт" ИНН:0278172355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67185397 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5595134
11504 Основные средства на конец предыдущего года95134174
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5595134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95134174
12103 Запасы на конец отчетного года130011001304
12104 Запасы на конец предыдущего года110013041695
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года294200372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200372429
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1072191216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191216101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279414911926
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149119262328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284915862060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158620602502
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5995149
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года514982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6096159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года615992
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года674674674
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года674674674
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15668511327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85113271736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224015252001
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152520012410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284915862060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158620602502
21103 Выручка за отчетный год3192171734544
21104 Выручка за предыдущий год717345443104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2673528001597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год280015971435
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год518643732947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год437329471669
22103 Коммерческие расходы за отчетный год442342892877
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год428928771553
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7638470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8470116
23503 Прочие расходы за отчетный год14209
23504 Прочие расходы за предыдущий год20912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7496461
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6461104
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1501312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5995149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год514983
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5995149
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год514983
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 315100
32008 Величина капитала на 316100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)59900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)59900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3159900
33008 Величина капитала на 3160900
36003 Чистые активы на 3159900
36004 Чистые активы на 316100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (599)/Стоимость активов (2849) = 21.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26735+4423+0) = 2.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (763)/Выручка (31921) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (599)/Выручка (31921) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.431

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.272

Х5 = Выручка/Активы = 11.204

Индекс Альтмана Z = 12.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.39%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МастерПласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить