ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА" ИНН:0278172370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67185569 ОКВЭД:74.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3312
12104 Запасы на конец предыдущего года308135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66837452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71653399
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года809809
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года80959
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19462
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года461143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75149035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87433736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75149035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87433736
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68547367
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73342831
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68647377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73442841
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6164
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9397
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5891594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1306798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6501658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1399895
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75149035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87433736
21103 Выручка за отчетный год417412510
21104 Выручка за предыдущий год124626796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20314853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75613983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21437657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49012813
22203 Управленческие расходы за отчетный год19420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2017657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48442813
23403 Прочие доходы за отчетный год111
23404 Прочие доходы за предыдущий год160
23503 Прочие расходы за отчетный год45120
23504 Прочие расходы за предыдущий год36171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2397638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48242642
24603 Прочее за отчетный год1540
24604 Прочее за предыдущий год269-189
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3937367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45552831
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3937367
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45552831
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3173340
32008 Величина капитала на 3173440
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3930
33218 Убыток (ИТОГО)3930
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))870
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)870
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3168540
33008 Величина капитала на 3168640
36003 Чистые активы на 3168640
36004 Чистые активы на 3173440
41103 Поступления – всего за отчетный год52740
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год51330
41193 Прочие поступления за отчетный год1410
41203 Платежи – всего за отчетный год56450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10890
41293 Прочие платежи за отчетный год24060
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3710
43103 Поступления – всего за отчетный год220
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год220
43203 Платежи – всего за отчетный год930
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год930
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-710
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-393)/Стоимость активов (7514) = -5.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2031+0+1942) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (4174) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-393)/Выручка (4174) = -9.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.56

Индекс Альтмана Z = 16.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (10.31), коэффициент текущей ликвидности (10.32), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (-9.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПО ПРИВОЛЖСКОМУ ОКРУГУ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить