Общество с ограниченной ответственностью "Спец Строй Монтаж" ИНН:0278172436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67185658 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84012700
11504 Основные средства на конец предыдущего года127000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84012700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127000
12103 Запасы на конец отчетного года90291284010797
12104 Запасы на конец предыдущего года26436107972929
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8501341416504
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18343232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года432320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100622686827514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268682751413690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109022813827514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281382751413690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54039766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3976626
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1461460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103622759527302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года275952730213664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103622774127448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277412744813664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109022813827514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281382751413690
21103 Выручка за отчетный год2596712300417697
21104 Выручка за предыдущий год123004176973294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2558712192917516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121929175163290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3801075181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10751814
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3801075181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10751814
23503 Прочие расходы за отчетный год201589131
23504 Прочие расходы за предыдущий год5891310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17948650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год486504
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3615510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год155101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14333140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год331403

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (10902) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25587+0+0) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (380)/Выручка (25967) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (25967) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 0.021

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.46%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спец Строй Монтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить