Общество с ограниченной ответственностью "Партнёр-Плюс" ИНН:0278172450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67185747 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2341
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274226739424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22673940190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4509318271071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93182710711392
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2891540
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9154220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года752125016230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1250162314990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года752125016231499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1250162314991483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6379578770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9578778170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года652972892827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года972892827767
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100278731672
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278731672716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1002787310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2787316720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года752125016231499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1250162314991483
21103 Выручка за отчетный год7198983098008098
21104 Выручка за предыдущий год98309800809811300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6194774875127099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7748751270098128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1004208222880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2082228810890
22203 Управленческие расходы за отчетный год2452331170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год233117900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год759184921710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184921719990
23503 Прочие расходы за отчетный год34466777
23504 Прочие расходы за предыдущий год466777111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год725180321040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180321049440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145361421189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год361421189633
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58014421683755
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144216837552428
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год580144216830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144216837550
32003 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 31957000
32008 Величина капитала на 31972000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)15000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))580000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)595000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))580000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)580000
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)15000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)15000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)15000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))900000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)915000
33263 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)15000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)15000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))900000
33278 Дивиденды (ИТОГО)900000
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 31637000
33008 Величина капитала на 31652000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (580)/Стоимость активов (752) = 77.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6194+0+245) = 11.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (759)/Выручка (7198) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (580)/Выручка (7198) = 8.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.771

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.964

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.52

Индекс Альтмана Z = 21.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.5), коэффициент быстрой ликвидности (7.24), коэффициент текущей ликвидности (7.52), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (10.54%), рентабельность компании (8.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить