Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Альфа-Качество" ИНН:0278172683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67187516 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43425300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года38000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года634263100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26310100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6342631010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263101010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года335000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года74000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345841010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1917900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года270000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28917900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6342631010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263101010
21103 Выручка за отчетный год4655268500
21104 Выручка за предыдущий год2685000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4235252500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2525000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42016000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42016000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год160000
23503 Прочие расходы за отчетный год231300
23504 Прочие расходы за предыдущий год13000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39714700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73000
24603 Прочее за отчетный год136000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2617400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год261000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (261)/Стоимость активов (634) = 41.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4235+0+0) = 9.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (420)/Выручка (4655) = 9.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (261)/Выручка (4655) = 5.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.626

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.194

Индекс Альтмана Z = 13.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (9.02%), рентабельность компании (5.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Альфа-Качество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить