Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания "РегионСтрой" ИНН:0278172725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67187829 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года346182061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20613
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5171944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357054005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40056
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357054005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40056
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21561196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11966
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года335492209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335492809
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357054005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40056
21103 Выручка за отчетный год877774032
21104 Выручка за предыдущий год40320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год866142523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11631509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11631509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15090
23403 Прочие доходы за отчетный год4090
23503 Прочие расходы за отчетный год37318
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11991491
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год240298
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9591193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (959)/Стоимость активов (35705) = 2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86614+0+0) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1163)/Выручка (87777) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (959)/Выручка (87777) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 0.777

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная Строительная Компания РегионСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить