Общество с ограниченной ответственностью "Грин Ворлд" ИНН:0278173038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67189188 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9821975109
12104 Запасы на конец предыдущего года1975109180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271452119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1431190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248143800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года452800911
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160825701028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года257010281091
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160825701028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257010281091
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года540-529
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года800-248
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6490-519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90-519-238
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года148901489
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года148901289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5599158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9915840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15449911547
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2480581329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160825701028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257010281091
21103 Выручка за отчетный год1726563885
21104 Выручка за предыдущий год6564462339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1136962033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5564511585
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59-401852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100-5754
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59-40-178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100-5-216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59-59-281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100-18-248
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54-79-281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80-31-248
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год540-281
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год800-248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (1608) = 3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113+0+0) = 52.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (172) = 34.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (172) = 31.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 6.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (34.3%), рентабельность компании (31.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грин Ворлд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить