Общество с ограниченной ответственностью "Техкомп" ИНН:0278173119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67189834 ОКВЭД:51.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28733262822668015842
12104 Запасы на конец предыдущего года2628226680158425251
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100651618720827308623
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161872082789729697
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года113311168103600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11168103602996510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20208751281450691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года751281450691453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60139128765593170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128765593173251560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6013912876559353325282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1287655935332528215617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10944823658500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8236585028180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10954824658602828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8246586028281762
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50001100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4918511551942493322454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1155194249332245413855
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49185120519534930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120519534933224540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6013912876559353325282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1287655935332528215617
21103 Выручка за отчетный год169425238764196070467355
21104 Выручка за предыдущий год23876419607046735581822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150557221389173850461383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22138917385044016279530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1886817375222200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1737522220271930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1586412556162580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1255616258212210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3004481959620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4819596259720
23203 Проценты к получению за отчетный год1402101724120
23204 Проценты к получению за предыдущий год10172412100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1437000
23403 Прочие доходы за отчетный год12656385922
23404 Прочие доходы за предыдущий год63859126
23503 Прочие расходы за отчетный год962654939302977
23504 Прочие расходы за предыдущий год6549393029771154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4709423544530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4235445330170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9428478911951
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год847891604559
24603 Прочее за отчетный год105910025300
24604 Прочее за предыдущий год100253013470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2708238630321066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238630321066585
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2708238630320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2386303210660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2708)/Стоимость активов (60139) = 4.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150557+15864+0) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3004)/Выручка (169425) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2708)/Выручка (169425) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = 2.099

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.099<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техкомп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить