Общество с ограниченной ответственностью "Офис-Центр" ИНН:0278173197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67176292 ОКВЭД:52.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года212189
12104 Запасы на конец предыдущего года1890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9879
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года314272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28-22
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года286294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года286294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2720
21103 Выручка за отчетный год66570
21104 Выручка за предыдущий год700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год647102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18-32
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18-32
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18-32
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15-32

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (314) = 4.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (647+0+0) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (665) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (665) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 1.226

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.226<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (2.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Офис-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить