ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕДА-ОЙЛ" ИНН:0278173398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67822332 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1060116861774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168617747206
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1400596400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5964000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8516167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16167740
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года190156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1210524432510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года244325109011
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1210524432510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244325109011
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года156814671407
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года146714071688
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157814771417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147714171698
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105279661093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96610936517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105279661093
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96610937313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1210524432510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244325109011
21103 Выручка за отчетный год247394268629188
21104 Выручка за предыдущий год4268629188144920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223524040927721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4040927721140670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год238722771467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год227714674250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год224719991461
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год199914612813
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1402786
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27861437
23403 Прочие доходы за отчетный год36261102
23404 Прочие доходы за предыдущий год261102145
23503 Прочие расходы за отчетный год501041083
23504 Прочие расходы за предыдущий год1041083178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12620025
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200251404
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25405
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год405281
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10116020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160201123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10116020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160201123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (12105) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22352+2247+0) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (24739) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (24739) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.15

Индекс Альтмана Z = 1.104

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.104<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0.57%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДА-ОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить