Общество с ограниченной ответственностью "Аквамир" ИНН:0278173616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67823828 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4794341724695835
12104 Запасы на конец предыдущего года3282246958355809
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1453121922692689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1219226922511414
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176286395508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286395508885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6423492251330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4788513385940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6423492251339032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4788513385948108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3374042040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2782041090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347414214119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28821411948
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1105000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4971450849198913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4500491984758060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6076450849190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4500491984750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6423492251339032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4788513385948108
21103 Выручка за отчетный год1288587161232311981
21104 Выручка за предыдущий год8716123231198110905
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103006071967611908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62059676920810822
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2585264526470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2511264727730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1809172221460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1745214625100
22203 Управленческие расходы за отчетный год6125022920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5022921900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1644212090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год264209730
23503 Прочие расходы за отчетный год911719051
23504 Прочие расходы за предыдущий год171905135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год732501190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93119870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15502416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18241610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год582009571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75957138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58200950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7595710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (6423) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10300+1809+612) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (12885) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (12885) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 1.646

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.646<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.27%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аквамир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить