ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ФАЭТОН" ИНН:0278173704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67824377 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4049511636831838
11504 Основные средства на конец предыдущего года5116368318380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4049511636830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5116368318380
12103 Запасы на конец отчетного года63085006880
12104 Запасы на конец предыдущего года5006880845
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1721054650
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10546500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года490628027851229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6280278512299462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1095857601956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года576019564144
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года76000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года180041291629380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12916293831850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220531803266215023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180326621502314451
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5254622670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4622671600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года535472277170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47227717070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года96107500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204691756055944853
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175605594485314381
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года88000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215181756063440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17560634448530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220531803266215023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180326621502314451
21103 Выручка за отчетный год84402331906792046722
21104 Выручка за предыдущий год33190679204672244111
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77838319546677146457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31954667714573244183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6564123611490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123611499900
22203 Управленческие расходы за отчетный год546611649450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11649457250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1098722040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год722042650
23303 Проценты к уплате за отчетный год157000
23404 Прочие доходы за предыдущий год254216750300
23503 Прочие расходы за отчетный год76823451745140
23504 Прочие расходы за предыдущий год23451745140172
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1732691340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2691341250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110742725
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год74272512
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63195107100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19510710044
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год631951070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1951071000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31462000
32008 Величина капитала на 31472000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)63000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)63000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31525000
33008 Величина капитала на 31535000
36003 Чистые активы на 31535000
36004 Чистые активы на 31472000
41103 Поступления – всего за отчетный год115635000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год100151000
41193 Прочие поступления за отчетный год15484000
41203 Платежи – всего за отчетный год106202000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год94360000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5000
41293 Прочие платежи за отчетный год11837000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9433000
43103 Поступления – всего за отчетный год1657000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1657000
43203 Платежи – всего за отчетный год708000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год708000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год949000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10382000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (22053) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77838+0+5466) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1098)/Выручка (84402) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (84402) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Х5 = Выручка/Активы = 3.827

Индекс Альтмана Z = 3.777

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ФАЭТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить