Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "АГРАНТ" ИНН:0278173711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67824383 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года25300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года30370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года253037
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1054177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года541770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19943
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2963230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года632300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5493267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года932670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-108660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года66130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-987623
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14015156
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15217244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5493267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года932670
21103 Выручка за отчетный год236467268
21104 Выручка за предыдущий год4672680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год236467-105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4672680
22203 Управленческие расходы за отчетный год3943810
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3813730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15886-105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86-1050
23503 Прочие расходы за отчетный год92131
23504 Прочие расходы за предыдущий год21310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16765-136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65-1360
24603 Прочее за отчетный год7120
24604 Прочее за предыдущий год12100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17453-146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53-1460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-174530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53-1460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-174)/Стоимость активов (54) = -322.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+394) = -40.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-158)/Выручка (236) = -66.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-174)/Выручка (236) = -73.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.645

Индекс Альтмана Z = -29.9

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-1.81), рентабельность продукции (-66.95%), рентабельность компании (-73.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания АГРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить