ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИДЕР КИРПИЧ" ИНН:0278173983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67825537 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года498521377
12104 Запасы на конец предыдущего года521377261
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года-34-34-34
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года-34-3416
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года600194177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194177395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7524
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года415413413
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года413413413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14801101937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11019371109
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14801101937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11019371109
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-229-50
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9-50-67
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1219-40
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19-40-57
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10981098948
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10989481048
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года392-1728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года-1728118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14911081977
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10819771166
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14791100937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11009371109
21103 Выручка за отчетный год114841823238
21104 Выручка за предыдущий год418232382955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100034942660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349426602280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148688578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год688578675
22103 Коммерческие расходы за отчетный год163613645
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год613645648
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1575-67
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75-6728
23503 Прочие расходы за отчетный год151518
23504 Прочие расходы за предыдущий год151828
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-306017
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-305917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-305917
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (1480) = -2.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1000+163+0) = -1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (1148) = -1.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (1148) = -2.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = 4.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-1.31%), рентабельность компании (-2.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР КИРПИЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить