Общество с ограниченной ответственностью "Технология Климата" ИНН:0278174049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67825879 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6425063
11504 Основные средства на конец предыдущего года25426359
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6425063
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25426359
12103 Запасы на конец отчетного года1227003043
12104 Запасы на конец предыдущего года930030431577
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года539961380459
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5223465845988
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84632702105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3273082105838
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7472646506047
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6480496660472669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7536649006110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6505500861102728
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года202919030813
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19201348813160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202919030823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19201348823170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5507458705268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4585366052682549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5507458705287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4585366052872558
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7536649006110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6505500861102728
21103 Выручка за отчетный год340114888014331
21104 Выручка за предыдущий год1488812724143318549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312113967012880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1414611860128807555
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28092101451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7428641451994
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2809210805
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год742864805223
23404 Прочие доходы за предыдущий год301000
23503 Прочие расходы за отчетный год14450509
23504 Прочие расходы за предыдущий год326203910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1367170816
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год717661816213
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год271610163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14313216343
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1095560653
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год574529653170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1095560653
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год574529653170
36003 Чистые активы на 312029000
36004 Чистые активы на 311921000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (7536) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3121+0+0) = 8.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (280)/Выручка (3401) = 8.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (3401) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.368

Индекс Альтмана Z = 2.265

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.265<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (8.23%), рентабельность компании (3.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технология Климата

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить