Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Профтехника" ИНН:0278174120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67827022 ОКВЭД:50.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года678
11504 Основные средства на конец предыдущего года789
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года678
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года789
12103 Запасы на конец отчетного года408577639783186
12104 Запасы на конец предыдущего года763978318664859
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года423542357851
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года423578518972
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55218693628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1869362833523
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года75142884965
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1428849656329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34255625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255625673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4575397044100255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97044100255114356
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4575997051100263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97051100263114365
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года211219991474
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19991474666
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212220091484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20091484676
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26769029983
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168689504268796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года950426879698330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436379504298779
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9504298779113689
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4575997051100263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97051100263114365
21103 Выручка за отчетный год514921724500
21104 Выручка за предыдущий год1724502105400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452681585790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1585791895080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6224138710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13871210320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5953129700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12970203840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2719010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9016480
23403 Прочие доходы за отчетный год850
23404 Прочие доходы за предыдущий год59270
23503 Прочие расходы за отчетный год1371290
23504 Прочие расходы за предыдущий год1294030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1427770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77710190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год281550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1552040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1146220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6228150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1146220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6228150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (45759) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45268+5953+0) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (271)/Выручка (51492) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (51492) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 4.217

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Профтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить