Общество с ограниченной ответственностью "Экопродукт" ИНН:0278174190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67827393 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года223952
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года395278
11503 Основные средства на конец отчетного года123278001001
11504 Основные средства на конец предыдущего года800100110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123498391053
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83910533169
12103 Запасы на конец отчетного года1005322264319681
12104 Запасы на конец предыдущего года226431968118744
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7454411388498981
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11388498981130142
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20443030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60218140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181097137545122965
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137545122965148886
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193446138384124018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138384124018152055
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года935358684453
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года586844533026
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года936358784463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года587844633036
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года433936127059875
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года612705987567103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1406907123659680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года712365968081916
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184083132506119555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132506119555149019
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193446138384124018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138384124018152055
21103 Выручка за отчетный год923699911363826040
21104 Выручка за предыдущий год911363826040835977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год828773852970764310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год852970764310795607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год949265839361730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год583936173040370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год317054595833996
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год459583399626501
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год632211243527734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124352773413869
23303 Проценты к уплате за отчетный год683100
23403 Прочие доходы за отчетный год16900
23503 Прочие расходы за отчетный год522031002625598
23504 Прочие расходы за предыдущий год100262559841084
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год435624092136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год240921363735
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год871481709
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48170971
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год348519281427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год192814273664
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год348519281427
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год192814273664
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31586844530
32008 Величина капитала на 31587844630
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))348514150
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)348514150
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))348500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)348500
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31935358680
33008 Величина капитала на 31936358780
36003 Чистые активы на 31936358780
36004 Чистые активы на 31587844630
41103 Поступления – всего за отчетный год184861814008220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год140069413991330
41193 Прочие поступления за отчетный год44792416890
41203 Платежи – всего за отчетный год137339413909290
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год135270613697230
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год744473190
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год683255220
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15638450
41293 Прочие платежи за отчетный год484975200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год47522498930
42103 Поступления – всего за отчетный год40015980
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год40015980
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год40015980
43103 Поступления – всего за отчетный год4651207438150
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4651207438150
43203 Платежи – всего за отчетный год4468697553060
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4468697553060
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год18251-114910
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период49387500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3485)/Стоимость активов (193446) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (828773+31705+0) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63221)/Выручка (923699) = 6.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3485)/Выручка (923699) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 1.638

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.638<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (6.84%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экопродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить