Общество с ограниченной ответственностью "Центр реабилитационных технологий "Инвамедтехника" ИНН:0278174352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67828719 ОКВЭД:21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года259264283315
12104 Запасы на конец предыдущего года264283315991
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2085337333783676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3373337836621084
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2595932
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5959321276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2346364137560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3641375649230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2346364137574931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3641375749313367
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77394210640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года942106413450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года873104211641445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104211641445598
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2001571531008
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15715310081208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1273244224402478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2442244024781561
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1473259925930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2599259334860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2346364137574931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3641375749313367
21104 Выручка за предыдущий год1438870548835
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1930646838102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-58223710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8324212730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-88-16010980
23503 Прочие расходы за отчетный год1703412040
23504 Прочие расходы за предыдущий год341204092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-170-122-2800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-122-28010580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-170-122-280846
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-122-280846500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-170-122-2800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-122-2808460
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31942000
32008 Величина капитала на 311042000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))170000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)170000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))170000
33218 Убыток (ИТОГО)170000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 31772000
33008 Величина капитала на 31872000
41103 Поступления – всего за отчетный год98000
41193 Прочие поступления за отчетный год98000
41203 Платежи – всего за отчетный год99000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год74000
41293 Прочие платежи за отчетный год25000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-170)/Стоимость активов (2346) = -7.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-170)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.593

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.292

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-871.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр реабилитационных технологий Инвамедтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить