Общество с ограниченной ответственностью "Гранат" ИНН:0278174641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67830490 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года334343451718
12104 Запасы на конец предыдущего года434517180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350431353716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313537160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93892945
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года929459
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года505
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года778984095484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года840954819
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года778984095484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года840954819
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года201010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-553649233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года649233-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-533669243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6692439
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года832377405241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года774052380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года832377405241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года774052380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года778984095484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года840954819
21103 Выручка за отчетный год690365877020781
21104 Выручка за предыдущий год58770207810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530384502716915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45027169150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15998137433866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1374338660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11107127253595
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1272535950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48911018271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10182710
23403 Прочие доходы за отчетный год1095950
23404 Прочие доходы за предыдущий год-3900
23503 Прочие расходы за отчетный год661523828
23504 Прочие расходы за предыдущий год104280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-629875243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8752430
24603 Прочее за отчетный год5724589
24604 Прочее за предыдущий год45890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1201417234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4172340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1201417234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4172340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1201)/Стоимость активов (7789) = -15.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4891)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53038+11107+0) = 7.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4891)/Выручка (69036) = 7.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1201)/Выручка (69036) = -1.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.064

Индекс Альтмана Z = -1.566

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (7.08%), рентабельность компании (-1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить