Общество с ограниченной ответственностью "Рона" ИНН:0278174708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67831058 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2476842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года684266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162171
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2548963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8963137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2548963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8963137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4-138-141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-138-141-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24-118-121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-118-12110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40191178
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года191178109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230207184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207184127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2548963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8963137
21103 Выручка за отчетный год487521411
21104 Выручка за предыдущий год521411758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год472644529
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год644529750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15-123-118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-123-1188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15-123-118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-123-1188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15-123-118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-123-1188
24603 Прочее за отчетный год111513
24604 Прочее за предыдущий год151318
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-138-131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-138-131-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4-138-131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-138-131-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рона

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рона

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рона

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (254) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рона

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (472+0+0) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рона

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (487) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рона

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (487) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рона

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рона

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рона

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рона

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рона

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Индекс Альтмана Z = 2.211

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.211<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рона

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рона

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить