ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУКЕТ-СЕРВИС" ИНН:0278174730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67831526 ОКВЭД:51.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года774547646
12104 Запасы на конец предыдущего года547646932
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года693507560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года507560611
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156644181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года644181155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162316981387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169813871698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162316981387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169813871698
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года139113431040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года134310401280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140113531050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135310501290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222345337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345337408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222345337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года345337408
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162316981387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169813871698
21103 Выручка за отчетный год20231036696
21104 Выручка за предыдущий год10366961802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год773355285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355285923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1250681411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год681411879
22103 Коммерческие расходы за отчетный год305547421
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5474211147
22203 Управленческие расходы за отчетный год90800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37134-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134-10-268
23503 Прочие расходы за отчетный год58129
23504 Прочие расходы за предыдущий год12917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21122-19
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122-19-285
24603 Прочее за отчетный год19286
24604 Прочее за предыдущий год28619
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4094-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94-25-304
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год83181350
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год181350860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43275325
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год275325556

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (1623) = -2.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (773+305+908) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (2023) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (2023) = -1.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.311

Индекс Альтмана Z = 12.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (3.82), коэффициент текущей ликвидности (7.31), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (1.83%), рентабельность компании (-1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУКЕТ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить