Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "Цех" ИНН:0278174987 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67834714 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111812601104
11504 Основные средства на конец предыдущего года126011040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111812601104
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126011040
12103 Запасы на конец отчетного года382165160
12104 Запасы на конец предыдущего года1651600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года673740363594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года403635940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3198042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года743857673696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года576736960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года855670264800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года702648000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года600042852870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года428528700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года444444
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251126971886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269718860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255527411930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года274119300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года855670264800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года702648000
21103 Выручка за отчетный год441003704830028
21104 Выручка за предыдущий год37048300280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40400346910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34691292080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3700235730028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23578200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3700235730028
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23578200
23503 Прочие расходы за отчетный год76029208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36242357820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23578200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36242357820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23578200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3624)/Стоимость активов (8556) = 42.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40400+0+0) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3700)/Выручка (44100) = 8.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3624)/Выручка (44100) = 8.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.424

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.424

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.348

Х5 = Выручка/Активы = 5.154

Индекс Альтмана Z = 8.219

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.76), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (8.39%), рентабельность компании (8.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Цех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить