Общество с ограниченной ответственностью "Джой Трэвел" ИНН:0278175268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67837894 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года904930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4931320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года914930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4961320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101506142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5061420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10212119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2121190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года828223
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года82230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9129423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101506142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5061420
21103 Выручка за отчетный год92181128
21104 Выручка за предыдущий год1811280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1198313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2798115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год981150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2798115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год981150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2798115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год981150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2793109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год931090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (101) = -26.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119+0+0) = -22.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (92) = -29.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (92) = -29.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 2.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-29.35%), рентабельность компании (-29.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Джой Трэвел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить